Cuando y como usar este catalogo?
Cada operacion reportada en el RIPS F36 debe clasificarse segun el tipo de operacion que la SOFOM ENR realizo con el cliente. Este campo permite a la CNBV y la UIF entender el producto o servicio financiero involucrado en la operacion reportada.
Donde se reporta
- Campo 8: "Tipo de Operacion" en layout F36
- Formato: Codigo numerico de 2 digitos
- Obligatorio: Si, en todos los reportes RIPS F36 de SOFOM ENR
- Exclusivo: Este campo solo existe en el formato F36 (ENR), no en F41 (ER)
Principales tipos de operacion SOFOM
- Credito Simple: Prestamo de suma determinada con plazo y tasa fijos
- Credito Revolvente: Linea de credito reutilizable hasta un limite maximo
- Credito Hipotecario: Credito garantizado con bien inmueble
- Credito Automotriz: Financiamiento para adquisicion de vehiculos
- Factoraje Financiero: Compra de cuentas por cobrar con descuento
- Arrendamiento Financiero: Uso de bien con opcion de compra al final del contrato
- Arrendamiento Puro: Uso de bien sin opcion de compra
- Credito de Nomina: Prestamo descontado directamente de salario
Nivel de riesgo segun tipo de operacion
Recomendacion para tu matriz de riesgo:
- Alto riesgo: Factoraje con cedentes de actividades de alto riesgo PLD, operaciones en efectivo de montos elevados
- Riesgo medio: Credito hipotecario y arrendamiento (montos altos, inmuebles), credito automotriz
- Bajo riesgo: Credito de nomina (fuente de pago verificable), credito simple con garantia
Ejemplos de uso practico
Ejemplo 1 - Credito Simple:
Cliente: "Empresa Constructora ABC"
Operacion: Credito simple para compra de maquinaria, $500,000 MXN a 36 meses
Tipo: Codigo de credito simple segun catalogo
Riesgo: MEDIO
Razon: Monto significativo pero con destino claro y garantia de la maquinaria adquirida.
Cliente: "Empresa Constructora ABC"
Operacion: Credito simple para compra de maquinaria, $500,000 MXN a 36 meses
Tipo: Codigo de credito simple segun catalogo
Riesgo: MEDIO
Razon: Monto significativo pero con destino claro y garantia de la maquinaria adquirida.
Ejemplo 2 - Factoraje:
Cliente: "Proveedor Industrial del Norte S.A."
Operacion: Factoraje de facturas por $200,000 MXN con empresa compradora de sector automotriz
Tipo: Codigo de factoraje financiero segun catalogo
Riesgo: MEDIO
Razon: Facturas verificables, empresa compradora regulada, flujo de efectivo predecible.
Cliente: "Proveedor Industrial del Norte S.A."
Operacion: Factoraje de facturas por $200,000 MXN con empresa compradora de sector automotriz
Tipo: Codigo de factoraje financiero segun catalogo
Riesgo: MEDIO
Razon: Facturas verificables, empresa compradora regulada, flujo de efectivo predecible.
Ejemplo 3 - Arrendamiento Financiero:
Cliente: "Transportes Rapidos S.A."
Operacion: Arrendamiento de 3 camiones, valor total $900,000 MXN
Tipo: Codigo de arrendamiento financiero segun catalogo
Riesgo: MEDIO
Razon: Bien identificable, uso productivo verificable, pagos periodicos monitoreables.
Cliente: "Transportes Rapidos S.A."
Operacion: Arrendamiento de 3 camiones, valor total $900,000 MXN
Tipo: Codigo de arrendamiento financiero segun catalogo
Riesgo: MEDIO
Razon: Bien identificable, uso productivo verificable, pagos periodicos monitoreables.
Senales de alerta por tipo de operacion
- Credito sin destino claro: Cliente no puede justificar para que usara los recursos
- Factoraje con facturas dudosas: Facturas de empresas EFOS/EDOS o con inconsistencias
- Arrendamiento de bienes suntuarios: Aviones, yates o inmuebles de lujo sin justificacion de negocio
- Pagos anticipados en efectivo: Cliente liquida anticipadamente en efectivo de gran cuantia
- Multiple operaciones simultaneas: Cliente abre varios creditos al mismo tiempo sin justificacion
Tip de cumplimiento: Al reportar una operacion relevante, el tipo de operacion ayuda a la UIF a contextualizar el movimiento. Un pago de $8,000 USD en efectivo como "abono a credito hipotecario" tiene implicaciones diferentes que el mismo monto como "pago de factoraje". Clasifica correctamente para dar contexto adecuado a tus reportes.